2015年11月
文／謝冠文（註冊財務策劃師）
翻譯／馬日恆
上一期談及財政預算並指出這是理財的良方。在談過收入後，讓我們探討下列事項：
1.細列支出項目──了解你總共的支出和花費用途
2.計算是否收支平衡──看看收入能否應付所列舉的支出
3.如何處理入不敷支──作出所需取捨，以維持收支平衡
4.定期更新財政預算──例如當收入或開支有改變時
◎細列支出項目
從銀行月結單中可找到不少日常支出項目。若你常使用現金，那最好隨身帶上紙筆來記下日常開支，以備日後分析之用。若能持之以恆，這些賬目將成為財政預算上的寶貴資料。要注意，日常支出有可能是按日、按週、按月，甚至按年或不定期發生。有些較精密的工具可將各類的支出時期計算後，得出每月的開支。同時，也需要為一些非定期開支作預算，例如何時更換家俱、舊物或汽車以及旅遊的開支等。這些消費通常不能由一個月的收入來填補，而是必須作額外的儲蓄。
◎計算是否收支平衡
計算收支平衡能避免遺漏。網上的預算工具有助避免收支項目上的漏網之魚。對一般家庭來說，從每月的銀行結餘也可大約知道收支是否平衡。結餘比上個月增加的話便是盈餘、反之便是入不敷支。
◎如何處理入不敷支
狄更斯在其名著《大衞高栢菲》中寫道:「年入20英鎊，開支19.9英鎊，樂也悠悠。年入20英鎊，開支20.1英鎊，鬱鬱寡歡」
英國大部分人的開支比收入高出一成，以致累積了不少債務。量入為出是理財的金科玉律。可惜的是，很多人的支出往往不等同於收入。
常有盈餘，是一件美事，這給你空間來為未來作打算──例如退休儲蓄、替換舊物及家居維修等，你也可考慮多向慈善團體捐款。然而，若你入不敷支，可參考下列「三Cut措施」──
a.Cut Costs節約開支：降低某些支出的成本，例如轉換能源及電訊供應商（可使用uswitch.com）、外出用膳時使用折扣券、節制暖氣的使用及在消費前多比較價格（可使用moneysupermarket.com）。重點是在現有的消費中找到更便宜的選項，在省錢之餘也可大概保持現有的生活模式。
b.Cut Back減少次數：向可省減的消費埋手，例如少用汽車、減少外出用膳、少喝連鎖店咖啡及少買雜物等。在財政有盈餘時，便可酌量增加這些方面的消費。財務拮据時便要緊縮消費。
c.Cut Out停止消費：有些消費是可以停止或以免費的活動來替代的，例如戒煙或戒酒（如有需要，可參加戒煙酒的療程）、停用汽車，以免費的文娛活動來代替要消費的嗜好等。凡此種種均需作出生活習慣上的改變，故此要多花心思和心力才能成事。你或會從中發現消費習慣中成本較高的部分，嘗試運用創意，看你可否將這些習慣戒掉。
◎債務問題
若你因償還債務引致入不敷支，可從下列網址尋求協助:
http://www.stepchange.org/（此乃提供債務諮詢的慈善團體）
https://capuk.org/（設有債務諮詢中心）
https://www.citizensadvice.org.uk/debt-andmoney/help-with-debt/（政府提供的理財資訊網站）
◎定期檢視預算
財政預算不是一個一勞永逸的工具。若以電腦編制預算，更新便事半功倍。在生活上有重大改變時，例如退休、被裁員、喪親、結婚、孩子出生、繼承遺產或轉換工作時，就應再次檢視預算。
◎有關理財的溫馨提示
-考慮改用提款卡或現金，而非信用卡簽賬
-多作儲蓄，以應付將來金額較大的非定期開支
-量力理財，若你不擅理財，找一個可信之人來協助
-若你為自僱人士，給自己一份定期工資，以助量入為出
請緊記，財政預算是一個梳理財務的工具，對掌握財政狀況有莫大功用。萬事起頭難，持之以恆更難，但能定期檢視自己的財務狀況，則終生受益。