2016年8月
文／謝冠文（註冊財務策劃師）
翻譯／劉愛群 聆聽版 （由全人佳音網台提供)
退休，意味著人生一個截然不同的階段。你會停止在整個職業生涯中一直從事的工作，並開始領取退休金。這些退休金可能是由政府、私人或公司提供。過去以來，女性退休年齡是60歲，男性則為65歲。
時至今日，政府已統一男女的法定退休年齡，現為65至68歲，但將來可能還會提高。私人和公司都容許僱員從55歲開始提取退休金，這要視乎個別退休金的方案，但通常會早於政府訂下的退休年齡。退休人士現在要多方面地考慮自己的收入來源，可能包括以下的一項或多項:
‧政府退休金
‧私人或公司退休金
‧租金收入
‧儲蓄或投資收益
‧持續的有報酬的工作
‧「副業」，例如透過Ebay作網上買賣
退休已經不再是一個年齡的問題，而是在乎你何時積累了足夠的收入來源，以供你停止工作後的所需。你越早想退休，就越需要在你的工作生涯中累積多一些收入來源。另一點必須考慮的，是你退休後的生活方式需要多少開支。如果你不再有房屋按揭、孩子已經濟獨立，那麼在退休後你可能不需要那麼高的收入。但假如你喜歡旅遊、到名店購物，便可能需要在退休後有較高的收入。
◎及早開始
比方說，你可以選擇為孩子的退休金供款，從孩子誕生開始，每一稅收年度最多可供£3,600，而不賺取利息。孩子18歲時，你會已經累積了£64,800。以基本稅率納稅人的身分，你實際上只付出了£51,840。孩子65歲時，假設平均每年的實際增長率是3％，該基金將會值£338,000。
比較來說，假如等到孩子30歲時才開始供款，按上述例子，供款18年，到孩子65歲退休時，該基金總值將會只是剛超過£143,000。供了同數的款項，但所得到的基金卻少於一半。
◎積聚「被動式」收入
實際上，你每天工作，是為將來有一天能夠依賴一些「被動式」收入——即是無需工作仍會獲得的金錢。有一些收入必須交稅，有些則不用。退休金收入普遍要交稅，除非你的退休金低於個人免稅額（2016/7稅收年度為£11,000）。來自股票的股息收入通常會徵稅，但今年開始有一項新的£5,000股息免稅額，存款利息也有£1,000免稅額。如果你有一個股票投資組合，可以選擇只會增值而不派股息的「增值股(Growth Shares)」。當你出售這些股票時，可能要按所得利潤繳交資產增值稅。但同樣地，按照本稅收年度的資產增值免稅額，你賺取超過£11,100利潤，才需繳納資產增值稅。從「個人儲蓄賬戶(ISA)」所得的收入是免稅的。因此，及早開始行動，就能累積一系列受不同稅制管轄的資產，給予你多個不同的收入來源，並支付最低的稅款。
示例1-單靠退休金
如果你所有的收入來自退休金，而你的稅前收入是每年£20,000，若你今天就支取這筆退休金，按基本稅率繳付其中部分資金的所得稅後，每月將會實收£1,517。
示例2-多個收入來源
假設你每年有下列收入來源：
你每月收入將會是£1,667，仍然不用交稅。
◎有何要訣？
1.累積多個「被動式」收入來源
2.儘量利用所有免稅額
3.儘早開始行動，在你一生中就可以累積更多
4.儘早償還債務，免卻利息的負擔，也能減少你退休後的生活開支