文/謝冠文
譯/劉愛群
如果你有房屋按揭，「超額供款」即償還超過約定的金額，以便在較短時間內還清本金，從而全面地減低需付的利息。
超額供款可以是特設單筆金額或定期多付金額。
注意事項
1. 你的按揭是否容許你超額供款？首先檢查按揭條款，看看你可否提前償還本金而不會被罰款。當然，沒有罰款或罰款不高，你才會考慮超額供款或提早全部清還。通常情況下，如果需付罰款，則貸款餘額越少，罰款就越少。請留意：一些貸款公司制定每年內借貸人最多可以償還的金額 – 這可能是在接著的一年內償還本金餘額的10％。一次過償還太多以至超過限額未必划算，在決定前請先與貸款公司核實。
2. 超額供款會令你超出預算嗎？提早清還貸款當然好，但你應該預留一些資金以備不時之需。仔細計劃，先看看你能負擔多少。
3. 你是否已經享受著最低利率？ – 如果你的按揭有固定期限，則可能無法在期滿之前更改。但如果利率是浮動的，你或能協定新的按揭貸款或轉按，以享受更低的利率。若已有一段時間未檢討過你的按揭，也值得考慮這個方法。如果你獲得更佳的利率，或者可以縮短合約期限並保持或減少每月供款的金額。
4. 如何取捨 – 問題在於這是否你的資金的最佳用途 – 如果你每月有£100多餘資金，如何運用最為上算。以下幾個選項可供參考比較：
– 現金 – 如果你想將資金存入銀行儲蓄賬戶而不選擇多付按揭供款，可以將按揭利率與銀行利率比較。如果前者是4％而後者為1％，那麼多付按揭便為上算，因為實際上你在額外償還之本金上已省了4％的利息。如果你將錢存入銀行，則只會獲得1％的利息（數字僅供說明之用，並不代表目前在市場上你能獲得的實際數字）。
– 其他投資 – 如果你正考慮投資項目（例如「投資個人儲蓄賬戶」Investment ISA）而不選擇多付按揭供款，必須計算在一段時間內除清費用後，投資的平均回報。投資回報至少高過貸款利率，這才可行。請記住，一般投資項目都有各種費用，例如開戶費用、「平台*」收費、投資費用、諮詢費用以及各種有關稅項，而回報率也可能會波動受影響。
*「平台」是一項網上服務，讓投資者查看整個投資組合，並提供一系列互動工具來幫助你查考投資選擇（「基金超市」就是基金平台的一個例子）。
– 退休金 – 退休金有稅收減免，值得考慮。如果你無需納稅或是基本稅率納稅人，便可享有20％的稅收減免。較高稅率納稅人則減免40％。你可以供滿一份退休金，至屆滿退休年齡時（個人養老金計劃是55歲，但職業養老金所訂的退休年齡則可能較高），便可用來清還按揭貸款。除了個人養老金供款者必須屆滿55歲才可提取以外，其他考慮因素與任何投資選擇相同。按揭貸款到期的時候，退休金可能不足以清還貸款餘額，而你的退休金收入也會相應減少。