文／謝冠文（註冊財務策劃師）
翻譯／劉愛群
隨著全球股市暴跌，英格蘭銀行基準利率創下0.1％的歷史新低，有什麼明智的措施可以保障你的財務利益呢？
儲蓄
如果你有浮動利率的儲蓄和現金個人儲蓄賬戶(Cash ISA)，那麼現在就是固定該利率的好時機。這將會固定你的資金，舉例來說，在12個月、24個月或5年內不能調動，此舉遠勝與英格蘭銀行基準利率掛鈎的浮動利率的儲蓄。
股票和基金
與2月底相比，英國主要股票指數已大幅下跌。如果你打算進行投資，考慮到股票和基金的價格已經下跌，現在是較好的購買時機。現時很難預測市場是否會進一步下跌，以及需要多長時間才能復甦，但歷史證明，經濟是會復甦的，只是遲早問題而已。如果你持有至少在五年內不需動用的剩餘現金，那麼現時正是趁低吸入的好機會。考慮將交易分成不同的部分，並以3-6個月之類的交錯方式進入市場，便可避免遭受將所有資金投入市場後突然下跌的衝擊。例如：本月投入1/3資金，兩個月後再注入同量資金，最後於5個月或6個月後投入餘額。然而，如果從現在到6個月之間出現大幅度回升，你當然不會按這個模式投資。
資本增值管理
如果你持有股份或基金已有多年，那麼你可能已有不少收穫。如果它們沒有受ISA包裝保護而獲得免稅，那麼你可能需要按整個投資組合繳納資本增值稅。鑑於最近的下跌，你的收益將減少。現在或者應該出售一些股份，以減少部分或全部收益，充分利用你的年度資本增值稅免稅額，2020/21稅收年度的免稅額是£12,300。
改變風險狀況
由於股票大幅貶值，你可能會認為這是增加風險並持有更多股票的好時機。如果願意冒險，回報可能會更高。但請謹記，風險越高，持有的股票越多，收益範圍就越廣，收益將更高，但損失也可能更大。
退休時
當利率降低時，金邊債券收益率也會下降，那麽年金率收益也會相對降低。如果你正在考慮退休並提取退休金，那麼現在並不適宜購買年金。如果可以等到利率回升，待年金率上升，就可以為自己購得更高的終身收入。那時你的養老金價值亦可能已經回升了一些。
放棄投資債券
由於投資債券是按所得稅率收稅，因此收益會撥入你的收入中徵稅。如果您希望退出投資債券，那麼現在將比以前較為適合。你是否需要繳納任何額外所得稅，會取決於你本年的其他收入，這些收入可能會因為新冠狀病毒下政府所採取的措施而調低。你的收益也將降低，從而使你有更多機會退出投資債券而無需支付額外的所得稅。
固定資產饋贈與遺產稅
如果你正在考慮將資產贈予下一代，而在資產價值較低的情況下饋贈，會用掉較少遺產稅免稅額。例如你原本有5萬英鎊的投資組合，現在卻只值3萬英鎊。如果你現在將禮物送入信託中，你會用去較低的免稅額，從而可以饋贈更多資產。
在所有的經濟變動中，都會有贏家和輸家。仔細檢查你的財務，看看可否利用當前的狀況吧。